Hur räkna ut vinstskatt hus
I denna nyhet går oss igenom hur ni beräknar ut din vinst/förlust samt hur många ni skall betala/få åter inom avgift ifrån försäljningen från ditt bostad alternativt din bostadsrätt.
Samma regler gäller på grund av bostadsrätter såsom på grund av bostad & fastigheter:
- Säljer ni ett bostad tillsammans vinst skall ni erlägga 22 % inom avgift vid den vinsten.
- Säljer ni enstaka bostad tillsammans med förlust får ni en förlustavdrag likt ni förmå nyttja på grund av för att erhålla igen ett sektion från förlusten vid skatten.
- Din bostadsförsäljning skall deklareras året efter kontraktet undertecknades.
ifall kontraktet signerades beneath 2023 skall ni alltså deklarera affären inom den deklaration liksom ni får inom brevlådan beneath våren 2024.
Artikelns innehåll:
1. Avdragsgilla kostnader
2. Hur ni beräknar ut din vinst/förlust & avgift (inkl kalkylator & räkneexempel)
3. Sälja tillsammans med negativt resultat – hur ni får åter valuta vid skatten
4. Skjuta upp vinsten – utföra uppskov
Klicka till för att vandra direkt ner mot detta önskade steget inom guiden alternativt scrolla vidare ner
Avdragsgilla kostnader – 5 kategorier
Avdragsgilla kostnader existerar liknande kostnader liksom ni får räkna försvunnen då ni beräknar ut vilken vinst/förlust ni gjort vid bostaden.
Spara ständigt kvitton samt fakturor på grund av avdragsgilla utgifter eftersom skatteverket inom efterhand är kapabel begära in underlag till dem avdrag ni yrkat.
- Om ni gjort enstaka profit vid din bostad kunna ni alltså minska din skattegrundande profit tillsammans med hjälp från dessa avdrag samt därmed minska den vinstskatt ni skall betala.
- Om ni gjort enstaka negativt resultat vid din bostad är kapabel ni utföra den skattegrundande förlusten ännu större tillsammans med hjälp från avdragen.Kalkylator – räkna ut vinst/förlust & avgift till både bostadsrätt & hus.
Då får ni en större förlustavdrag samt är kapabel därmed erhålla igen mer valuta vid skatten.
Exempel: tapetsering, färglägga ifall, byta underlag, byta ut vitvaror osv.
Regler: renoveringen/förbättringen måste äga genomförts året ni sålde bostaden alternativt något från dem 5 föregående år, dvs ifall ni sålde 2023 får ni dra från renoveringar ifrån samt tillsammans med 2019.
Summan på grund av renoveringar/förbättringar måste uppgå mot minimalt 5000 kr beneath en samt identisk tid till för att existera avdragsgilla.
Vinstskatt, även kallad kapitalvinstskatt, existerar den avgift ni betalar då ni säljer din bostadsrätt tillsammans med vinst.
Om ni bytt ut ämne alternativt vara inom bostaden mot ett betydligt förbättrad alternativt dyrare skall ni dela upp kostnaden mellan denna kategori samt kategori 2, (ny- till- samt ombyggnad). angående ni exempelvis bytt ut plastmatta mot parkettgolv skall ni räkna ut hur många dyrare parkettgolvet existerar än plastmatta samt sedan skall ni lägga den överskjutande delen inom kategori 2.
Avdrag till enstaka sektion från utgiften
”För vissa renoveringar får ni bara utföra avdrag tillsammans enstaka sektion från utgiften:”
- ”Du har bytt ut något liksom redan fanns inom bostaden.
- Du besitter renoverat utan för att ändra planlösningen.”
”Det finns enstaka position såsom beräknar ut vilken typ från avdrag ni är kapabel utföra samt tillsammans vilket belopp ni kunna utföra avdrag.”
”Det finns numeriskt värde situationer som kan ge avdrag tillsammans enstaka sektion från utgiften: antingen äger ni bytt mot en likvärdigt ämne alternativt ett likvärdig vara, alternativt sålunda besitter ni bytt mot något betydligt bättre.”
Du besitter bytt mot en likvärdigt ämne alternativt enstaka likvärdig produkt
”Likvärdigt innebär för att detta nya materialet ägde liknande standard alternativt för att produkten fanns från liknande modell liksom den ni bytte ut, alltså ej betydligt exklusivare alternativt förbättrad.
dem på denna plats tre villkoren måste existera fullbordade på grund av för att ni bör ett fåtal avdrag till ett sektion från utgiften inom den på denna plats situationen:”
- ”Materialet alternativt produkten fanns likvärdigt tillsammans detta vilket ni bytte ut.
- Skicket vid detta såsom ni renoverade fanns förbättrad då ni sålde bostaden jämfört tillsammans med då ni köpte den.
- Renoveringen utfördes identisk kalenderår likt ni sålde bostaden, alternativt något från dem föregående fem åren.”
”Exempel vid renoveringar likt ingår här:”
- ”byta handfat
- måla alternativt tapetsera om väggar
- byta ut bota köket, utan för att ändra planlösningen.”
Så fyller år ni inom deklarationen
”Den denna plats typen från renoveringar kallas till reparationer samt underhåll.
detta samlade beloppet på grund av avdragen inom den på denna plats kategorin bör ni innehåll inom vilket utgifter på grund av förbättrande åtgärder för att laga något som är trasigt samt underhåll då ni deklarerar.”
Du äger bytt mot betydligt förbättrad alternativt dyrare ämne alternativt produkt
”Betydligt förbättrad alternativt dyrare innebär för att materialet alternativt produkten fanns från exklusivare standard alternativt modell än detta ni bytte ut.
Du kan äga gjort renoveringen då liksom helst beneath tiden liksom ni ägde bostaden. Men, angående ni renoverade mer än fem kalenderår innan ni sålde bostaden får ni inte avdrag på grund av den sektion från renoveringen såsom räknas liksom reparation samt underhåll.”
”Exempel vid renoveringar vilket ingår här:”
- ”Du besitter bytt ett plastmatta mot ekparkett, klickgolv alternativt klinkers.
- Du äger bytt en standardkakel mot marmor.
- Du äger bytt taket vid ditt byggnad ifrån papp mot plåt.
- Du äger bytt en standardkök mot köksinredning tillsammans betydligt exklusivare standard, utan för att ändra planlösningen.”
”Material alternativt varor likt besitter fått förbättrad standard enbart vid bas från den tekniska utvecklingen räknas däremot ej mot den denna plats kategorin.
detta gäller mot modell ifall ni besitter bytt ut en standardkylskåp mot en nytt standardkylskåp tillsammans identisk funktioner, även ifall detta nya äger lägre elförbrukning.”
Källa: skatteverket.se
Exempel: bygga ut, bygga ifall, ändra planlösningen, addera något mot bostaden såsom ej fanns var innan, mot modell rengöringsmaskin alternativt veranda.
Regler: får existera hur gamla likt helst dock måste artikel enstaka grundförbättring från bostaden.
Det existerar flera såsom kör ett små fuling samt lägger avdrag inom denna kategori vilket egentligen skulle legat inom kategori siffra 1, (renoveringar samt förbättringar). Detta utför man till för att anlända undan 5 års regeln.
angående man tex besitter bytt klädrengörare på grund av 7 tid sedan är kapabel man lägga den inom denna kategori samt hävda för att detta ej fanns någon klädrengörare inom bostaden innan. Då kunna man dra från kostnaden trots för att detta gått mer än 5 tid sedan tvättmaskinen köptes in.
Avdrag till bota utgiften
”Du får utföra avdrag för hela utgiften angående ni äger bygg nytt, byggt mot alternativt byggt angående samt ändrat planlösningen inom bostaden.
ni får även utföra avdrag tillsammans med läka beloppet till förvärv från utrustning liksom ej äger funnits inom bostaden tidigare.”
Du är kapabel äga gjort åtgärden då såsom helst beneath tiden vilket ni ägde bostaden. ”
Det på denna plats får ni utföra avdrag på grund av tillsammans med hela utgiften
”Exempel vid sådant såsom ni förmå utföra avdrag på grund av tillsammans med läka utgiften:”
- ”Du har byggt en nytt hus.
- Du har byggt ut ditt hus.
- Du äger installerat ett klädrengörare var detta ej fanns någon innan.
- Du äger gjort ifall en bilparkering mot en badrum.”
Vad innebär detta för att ändra planlösningen?
”För för att detta bör räknas vilket för att ni äger ändrat planlösningen bör ni äga gjort stora förändringar, till exempel något från nedanstående:”
- ”Du besitter flyttat köket mot enstaka ytterligare ställe inom bostaden.
- Rörens placering äger ändrats, ifall ni mot modell äger byggt angående badrummet samt flyttat toalett, handfat samt dusch mot ett ytterligare sektion från rummet.
- Fläkten och diskmaskinen existerar flyttade mot enstaka ytterligare ställe inom köket efter renoveringen.”
Källa:
Skatteverket.se
Exempel: kostnader till mäklare, styling, marknadsföring, administrativa avgifter, förhandsbesiktning samt övriga kostnader.
Regler: måste existera kopplade/hänförliga mot försäljningen.
Exempel: Kostnader på grund av pantbrev, lagfart, besiktning, avgifter mot bostadsrättsförening, eventuell juridisk hjälp.
Regler: måste existera hänförliga mot bostaden.
Kapitaltillskott:
Den sektion från din månadsavgift likt går mot för att betala av lån ner föreningens lån existerar avdragsgill.
detta förmå även artikel därför för att ni gjort extra kapitaltillskott beneath år ni bott inom bostadsrätten, då existerar dem tillskotten även avdragsgilla. Summan från ditt totala kapitaltillskott får ni från föreningen, vanligtvis vid posten inom start från året efter ni sålt din bostad. text ni får vid posten heter ”kontrolluppgift”.
Inre reparationsfond:
Du får dra från skillnaden mellan saldot inom reparationsfonden då ni köpte bostaden samt då ni sålde bostaden ifall fonden ökat inom storlek beneath år ni bott var.
Även detta står inom den kontrolluppgift ni får inom start från året efter ni sålt din bostadsrätt.
– Eget arbete
– Verktyg
–Den sektion från renoveringskostnaden ni fått likt rot-avdrag (resterande utgift vilket blir kvar efter rot-avdraget existerar dock avdragsgill)
–Inköpta styling-prylar (endast stylingkostnader fakturerade från styling-företaget existerar avdragsgilla)
– Utgifter liksom täckts från försäkring
– Vissa typer från renoveringar ifall bostaden plats helt nybyggd då ni köpte den.
– Flyttstäd (avdragsgillt via RUT-avdraget istället)
– Flyttfirma (avdragsgillt via RUT-avdraget istället)
– Räntekostnader (avdragsgilla inom din vanliga deklaration istället)
– Lån
– Ränteskillnadsersättning (avdragsgill inom din vanliga deklaration istället)
– Inköpta prylar alternativt maskiner vilket ej räknas vilket tillbehör mot bostaden.
Vad sker angående man drar från något utan för att äga kvitto alternativt faktura?
För för att yrka en avdrag bör ni äga någon sorts bevis på grund av avdraget eftersom skatteverket förmå begära in bevis inom efterhand.
liksom bevis förmå ni nyttja kvitton, fakturor, bygglovsritningar, före- samt efterbilder & kontoutdrag mot modell.
Om ni ej kunna bevisa dina avdrag riskerar ni för att skatteverket nekar avdraget samt ger dig skattetillägg/straffskatt vid 40%. ifall ni exempelvis yrkat en avdrag vid 20 000 kr vilket ni saknar kvitto till riskerar ni för att ett fåtal erlägga skatten vid 22 % plus skattetillägg vid 40 % den summan.
Betala vinstskatten senast den 12 februari.detta innebär 22 % från 20 000 = 4 400 kr inom avgift plus skattetillägget 40 % vid 4400 = 1760 kr inom skattetillägg.
Om ni saknar bevis är kapabel ni notera inom övrigt-rutan inom deklarationen för att ni saknar vissa kvitton samt därmed undvika skattetillägg ifall Skatteverket nekar avdraget.
Planerar ni för att sälja enstaka bostad?
Hittamäklare.se hjälper dig kostnadsfritt för att samla in offerter samt jämföra dem olika mäklarna liksom existerar aktiva inom ditt sektor.
Räkna ut profit / förlust
Räkneexempel hus
Försäljningspris 4 000 000 kr
– Inköpspris 2 000 000 kr
– Inköpskostnader 70 000 kr (besiktning, lagfart, pantbrev osv)
– Renoveringar 130 000 kr
– Tillbyggnad 250 000 kr
– Försäljningskostnader 85 000 kr (mäklararvode, styling osv)
= Total profit efter avdrag: 1 465 000 kr.
= avgift för att betala: 322 300 kr (22% från vinsten)
Räkneexempel bostadsrätt
Försäljningspris 2 500 000 kr
– Inköpspris 950 000 kr
– Inköpskostnader 1600 kr (administrativa kostnader)
– Renoveringar 120 000 kr
– Ombyggnad 100 000 kr
– Försäljningskostnader 75 000 kr (mäklararvode, styling osv)
– Kapitaltillskott 28 000 kr
– Ökning från underhållsfond 12 000 kr
= Total profit efter avdrag: 1 213 400 kr
= avgift för att betala: 242 680 kr (22% från vinsten)
Sälja tillsammans med negativt resultat – erhålla igen vid skatten
Om ni efter varenda avdrag räknat fram för att ni går tillsammans negativt resultat vid bostaden därför existerar 50 % från den förlusten ditt sålunda kallade förlustavdrag.
Förlustavdraget ändrar bostadsort ni ovan mot din vanliga deklaration samt beräknar från mot lön från service alternativt ytterligare lön från tillgångar.
De inledande 100 000 kronorna från förlustavdraget får ni 30% inom skattereduktion vid.
Deklarera salg från bostad – Räkna ut vinst/förlust & avgift samt avdragsgilla kostnader.återstående sektion från förlustavdraget får ni 21 % inom skattereduktion vid. Skattereduktion innebär alltså lite förenklat för att ni får åter ett sektion från förlusten inom form eller gestalt från minskad avgift via deklarationen.
Exempel:
Din negativt resultat efter varenda avdrag: 500 000 kr
50 % från förlusten existerar ditt förlustavdrag: 250 000 kr
Skatt för att erhålla igen vid dem inledande 100 000 kronorna från förlustavdraget = 30 000 kr (30 %)
Skatt för att ett fåtal åter vid återstående 150 000 kr, dvs den sektion från förlustavdraget likt överstiger 100 000 kr = 31 500 kr (21 %)
Skatt för att ett fåtal tillbaka totalt: 30 000 + 31 500 = 61 500 kr.
Skjuta upp vinsten – uppskov
Om ni köper ett fräsch bostad kunna ni välja för att skjuta upp bota alternativt delar från vinstskatten istället på grund av för att erlägga från den.
Detta kallas på grund av för att utföra uppskov samt detta fullfölja ni inom din deklaration.
Uppskov existerar något oss verkligen att föreslå eller råda något eftersom detta blir liksom en räntefritt lån ni får ifrån Skatteverket. Istället på grund av för att erlägga från skatten kunna ni stoppa in pengarna inom den nya bostaden, minska ditt bolån samt därmed sänka dina räntekostnader.
Tidigare fick man erlägga ett uppskovsränta dock den blev tagna försvunnen 2021-01-01 vilket fullfölja detta många fördelaktigt för att utföra uppskov.
Några från kraven ni måste uppfylla till för att erhålla utföra uppskov:
- Du måste äga bott inom bostaden inom minimalt en kalenderår innan försäljningen (eller äga varit bosatt inom bostaden minimalt tre från dem senaste fem åren)
- Du måste flytta in (folkbokföra dig) inom den nyinköpta bostaden senast 2:a femte månaden i året året efter försäljningen
För för att erhålla utföra uppskov vid all din profit måste ni köpa enstaka bostad likt existerar lika dyr alternativt dyrare.
Köper ni enstaka mer prisvärd bostad än den ni säljer således förmå ni bara skjuta tillsammans dig enstaka sektion från vinsten.
Den sektion liksom ni ej förmå skjuta tillsammans med dig måste ni erlägga från skatten på.
Formel till beräkning från hur massiv sektion från vinsten ni förmå skjuta tillsammans dig nära inköp från mer prisvärd bostad:
(Bostaden ni köper / bostaden ni säljer) * vinsten vid den avyttrade bostaden + eventuella gamla uppskov
Exempel:
Pris köpt bostad: 2 000 000 kr
Pris såld bostad: 2 500 000 kr
Vinst vid den avyttrade bostaden : 1 000 000 kr
(2 000 000 / 2 500 000) * 1 000 000 = 800 000 kr = den högsta profit ni är kapabel skjuta tillsammans dig.
Planerar ni för att sälja enstaka bostad?
Hittamäklare.se hjälper dig för att samla in offerter samt jämföra dem olika mäklarna såsom existerar aktiva inom ditt zon. Offerterna är kapabel ni nyttja då ni skall välja mäklare samt då ni skall förhandla angående arvodet tillsammans den mäklare ni önskar anlita.
detta existerar helt kostnadsfri samt ni förbinder dig ej mot något då ni utför enstaka ansökan.
Till Hittamäklare.se
- Deklaration från salg av bostadsrätt görs vid blanketten K6
- Deklaration från försäljningen från hus görs vid blanketten K5
- Uppskov görs vid blanketten K2
Källor:
Skatteverket.se